钦州市地方志编纂委员会办公室2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计309.88万元，同比下降7.91%。收入具体情况如下：

财政拨款收入309.88万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少26.62万元，下降7.91%，主要原因是本年2人退休及部分项目在下一年度安排资金支出。

（二）支出总计309.88万元，同比下降7.91%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）199.37万元：主要用于：行政运行、一般行政管理事务等方面的支出。同比减少55.93万元，下降21.91%，主要原因是：本年2人退休及部分项目在下一年度安排资金支出。

2.社会保障和就业支出（208类）80.02万元：主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加36.27万元，增长82.9%，主要原因是：本年2人退休且退休医疗补助标准提高。

3.卫生健康支出（210类）11.94万元：主要用于：职工医疗保障和计划生育等方面的支出。同比减少3.13万元，下降20.77%，主要原因是：本年2人退休。

4.农林水支出（213类）2.86万元：主要用于：单位派驻乡村振兴工作队员驻村补贴发放。同比增加0.24万元，增长9.16%，主要原因是：补发上年乡村振兴工作队员驻村工作补助经费。

5.住房保障支出（221类）15.69万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少4.07万元，下降20.6%，主要原因是：本年2人退休。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比无增减。

7.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比无增减。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市地方志编纂委员会办公室单位2024年度一般公共预算财政拨款支出309.88万元，其中：基本支出268.47万元，项目支出41.41万元。具体支出情况如下：

(1)行政运行(项)支出决算为170.35万元，主要用于：发放工资、津补贴，购买办公用品等日常公用经费支出。

(2)一般行政管理事务(项)支出决算为29.02万元，主要用于：完成修志编鉴地方志工作任务等相关经费支出。

(3)行政单位离退休(项)支出决算为20.4万元，主要用于：按国家规定发放的行政单位退休人员生活补贴及管理等方面的支出。

(4)事业单位离退休(项)支出决算为2.94万元，主要用于：按国家规定发放的事业单位退休人员生活补贴等方面的支出。

(5)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为21.21万元，主要用于：缴纳单位基本养老保险支出。

(6)机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出决算为35.48万元，主要用于：为按规定的比例计缴的在职人员职业年金支出。

(7)行政单位医疗(项)支出决算为7.05万元，主要用于：单位按规定比例计缴的基本医疗保险。

(8)公务员医疗补助(项)支出决算为4.89万元，主要用于：为按规定的比例计缴的在职人员医疗补助支出。

(9)其他农林水支出(项)支出决算为2.86万元，主要用于：单位派驻乡村振兴工作队员驻村补贴发放。

(10)住房公积金(项)支出决算为15.69万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市地方志编纂委员会办公室2024年一般公共预算财政拨款基本支出268.47万元，其中：人员经费240.38万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,退休费,生活补助,医疗费补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出28.09万元，主要包括：办公费,邮电费,差旅费,维修（护）费,会议费,培训费,公务接待费,工会经费,福利费,其他交通费用,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市地方志编纂委员会办公室2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.15万元，支出决算0.12万元，完成年初预算的80.00%；支出决算数比2023年度增长50.00%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比无增减。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：无因公出国（境）。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：无因公出国（境）。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，与年初预算数持平，同比无增减。

1.公务用车购置费2024度无支出，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：与年初预算数持平。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：同比无增减。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.00万元，与年初预算数持平，同比无增减。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：与年初预算数持平。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：同比无增减。

（三）2024年度公务接待费支出0.12万元，完成年初预算的80.00%，同比增长50.00%。主要用于接待来督查调研的上级部门人员。据统计,2024年本单位公务接待共2个批次、共计11人。其中：国内公务接待0个批次、0人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：严格控制公务接待费支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：公务接待次数和人数比上年增多。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市地方志编纂委员会办公室2024年度机关运行经费支出28.09万元，比2023年度下降3.93%。主要原因是：出差和外出培训减少。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市地方志编纂委员会办公室2024年度政府采购支出总额0.57万元，其中：政府采购货物支出0.57万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.57万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.57万元，占政府采购支出总额的100.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市地方志编纂委员会办公室共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门2024年度部门预算数339.76万元，执行数309.88万元。自评得分为99.12分，评级为一等。从自评情况来看：资金的执行情况和绩效情况达到预期目标，项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，资金使用效益较好，项目绩效评价指标的实现程度良好。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目12个，项目支出总额41.41万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：12个项目评为一等，涉及资金41.41万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：财务人员对部分指标设置了解不够，有些指标未能达到准确、全面反映项目的真实情况。下一步改进措施：加强业务学习，根据项目实施的特点，进一步完善绩效指标。

2.部分重点项目绩效自评情况。

《钦州年鉴》(2024年本)出版费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.61分，评级为一等，项目全年预算数为25万元，执行数为24.03万元，完成预算的96.11%。项目绩效目标完成情况：《钦州年鉴》(2024年本)公开出版。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对《钦州年鉴》（2024年本）出版费项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出24.03万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分99.61分。从评价情况来看，我办全面完成了该项目工作任务，项目资金的执行情况和绩效情况达到预期目标，项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，资金使用效益较好，项目绩效评价指标的实现程度良好。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。