转发市审计局关于2019年度市本级统一组织审计项目计划的通知

钦政办〔2019〕22号

各县、区人民政府,各开发区、管理区管委,市直各委、办、局:

2019年度市本级统一组织审计项目计划

市审计局

依据《中华人民共和国审计法》确定的审计工作职责和审计署及自治区审计厅2019年审计项目计划有关安排,结合中央、自治区、市的重大决策部署和对审计工作的要求,制定本计划。

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神,深入贯彻落实习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神和对广西工作的重要指示,认真落实中央、自治区和市委、市人民政府的各项决策部署,坚持稳中求进工作总基调和新发展理念,坚持推动高质量发展,贯彻“六稳”要求,做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作,突出审计重点,拓展审计监督的广度和深度,消除监督盲区,做到应审尽审、凡审必严、严肃问责,更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用,推动建设“一带一路”西部陆海新通道枢纽城市,以优异成绩迎接新中国成立70周年。

二、基本原则

(一)围绕中心,服务大局。紧紧围绕市委、市人民政府中心工作,结合中央、自治区重大政策措施落实情况,对事关我市经济社会发展和影响区域经济安全重大事项进行审计,回应广大人民群众关注的热点问题。

(二)聚焦主业,突出重点。深刻认识和准确把握新时代审计工作新要求,紧扣审计主责主业,围绕推动我市高质量发展、深化供给侧结构性改革、打好三大攻坚战、优化营商环境、实施乡村振兴战略等重大任务落实,突出对重大政策措施、重点领域、重点部门、重点资金和重点对象的审计监督。

(三)统筹联动,全面覆盖。增强全市审计“一盘棋”意识,强化资源统筹整合,充分利用内部审计和社会审计资源。积极开展大数据审计,提高审计工作效能。优化审计组织方式,灵活运用交叉审、上审下、联合审等方式。合理衔接年度审计项目计划和中长期审计规划,进一步拓展审计监督的广度和深度,实现审计全覆盖。

三、审计目标和重点内容

(一)促进经济高质量发展。积极发挥审计在建设现代化经济体系中的清障护航作用。围绕落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展,组织开展好市本级财政审计,对市本级一级预算单位部分重点事项实现审计全覆盖;围绕国企国资改革和振兴实体经济,规范国有资产管理,进一步推动我市国有企业做强做优做大;围绕打好精准脱贫攻坚战、实施乡村振兴战略,组织开展好扶贫审计和乡村振兴审计,推动扶贫资金阳光管理,促进乡村振兴战略各项政策顺利实施;围绕打好防范化解重大风险攻坚战,持续跟踪地方政府债务风险防范政策落实情况,重点关注变相举债、无序举债、违法违规融资担保等问题,揭示和防范风险隐患;围绕打好污染防治攻坚战,加大相关主管部门以及县区党政主要负责人自然资源资产管理和生态环境保护责任审计力度,助力生态钦州建设;围绕保障和改善民生,开展保障性住房、养老保险基金、“一卡通”惠农补贴资金等民生事项审计,促进惠民政策落地见效。

(二)促进全面深化改革开放。围绕我市全面深化改革和实施开放战略的部署,组织开展中央和自治区重大政策措施落实情况跟踪审计,持续跟踪供给侧结构性改革、深化“放管服”改革、优化营商环境、减税降费、清理拖欠民营企业、中小企业账款等政策落实情况;围绕创新驱动,组织开展创新驱动发展专项资金审计,重点关注创新驱动发展战略政策措施落实、专项资金管理使用、绩效目标实现等情况;围绕数字钦州建设,开展政务信息系统专项审计调查,重点关注信息系统建设、运营维护、整合共享等情况;围绕打造全方位开放发展新格局,组织开展全市重大投资项目审计,重点关注重大基础设施、“一带一路”重大项目等全局性、基础性、战略性的重大建设项目推进情况。

(三)促进权力规范运行。加大领导干部经济责任审计力度,推进对权力规范运行的审计全覆盖。重点关注县区党政领导干部、市直部门领导干部推进重大改革事项、落实重大经济决策、执行“三重一大”制度等内容,以及领导干部个人遵守党风廉政建设等有关规定情况,促进领导干部依法用权、秉公用权、廉洁用权,推动完善制度、堵塞漏洞。

(四)促进反腐倡廉。聚焦腐败现象易发多发的重点领域、重点部门和重点环节开展审计监督,认真研究分析审计中发现重大违法违纪问题的特点和规律,分析问题背后反映的制度建设及制度落实方面的漏洞,积极提出意见建议,从源头上遏制腐败,推动标本兼治。加大与纪检监察及司法部门的合作力度,完善问题线索移送协调会商、处理结果反馈机制,履行好审计在党风廉政建设和反腐败斗争中的重要职责。

四、具体审计项目

(一)政策落实跟踪审计

2019年重大政策措施落实情况跟踪审计(审计署统一部署,全区统一组织,含减税降费情况专项审计和清理拖欠民营企业、中小企业账款情况专项审计)。

(二)财政审计

1. 市本级财政审计

市财政局具体组织市本级2018年度预算执行和其他财政收支情况审计。

2. 部门预算执行审计

市本级16个部门(单位)2018年度预算执行情况审计。

(三)专项审计

1. 财政扶贫资金审计(全区统一部署)

(1)灵山县2017-2018年财政扶贫资金管理和使用情况审计。

(2)钦南区2017-2018年财政扶贫资金管理和使用情况审计。

2. 全市养老保险基金审计(全区统一部署)

(四)领导干部自然资源资产管理和生态环境保护责任审计

灵山县党政主要领导自然资源资产任期审计(全区统一部署)。

(五)领导干部经济责任审计

1. 原市旅游发展委员会主任罗滨同志任期经济责任审计。

2. 原市人民政府口岸办公室主任贺丛中同志任期经济责任审计。

3. 原市人民政府口岸办公室副主任吴良佐同志任期经济责任审计。

4. 原市水产畜牧兽医局局长洪家明同志任期经济责任审计。

5. 原市土地房屋征收办公室主任覃振康同志任期经济责任审计。

6. 原市物价局局长罗月欢同志任期经济责任审计。

7. 原市金融工作办公室副主任戚斌同志任期经济责任审计。

8. 原市农业机械化管理中心主任梁平波同志任期经济责任审计。

9. 原市地震局局长石昌喜同志任期经济责任审计。

10. 原市外事侨务办公室主任丁起文同志任期经济责任审计。

11. 市第一人民医院院长符春晖同志任期经济责任审计。

12. 市疾病预防控制中心主任王卫军同志任期经济责任审计。

13. 钦州港经济技术开发区住房和城乡建设局局长黄昊同志任期经济责任审计。

(六)公共投资审计

政府投资审计项目60个。

五、工作要求

(一)统一思想认识,强化统筹协作。审计监督是党和国家监督体系的重要组成部分,各级各部门要把思想和行动统一到中央重大决策部署上来,贯彻落实好中央审计委员会第一次会议、自治区党委审计委员会第一次会议精神,进一步提高政治站位,增强政治责任感和历史使命感,锐意进取、勇于担当,全力配合、共同协作完成好年度各项审计任务。各级各部门要及时、准确、完整地提供履行职责的相关资料和电子数据,认真做好审计问题的整改工作,建立健全解决问题的长效机制。

(二)依法文明审计,严格计划执行。全市审计机关要恪守审计权力边界,坚持在法定职责权限范围内开展审计工作。依法履行审计工作程序,严格规范审计取证、资料获取、账户查询、审计处理等行为,严格遵守审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律。加强审计计划的执行管理,严格执行年度审计项目计划。加强上下级审计机关项目计划的衔接,强化审计机关与内部审计机构的联动,提高审计监督的整体性、系统性、科学性。全面辩证地看待审计发现的问题,按照“三个区分开来”要求,客观审慎作出评价和结论。

(三)创新审计方式,提高审计质量。实行自治区、市、县审计机关三级联动,积极推进“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的大数据审计模式。认真落实分级质量控制责任,强化方案制定、现场实施、复核审理、定性处理、报告编制、信息报送、整改跟踪等各环节的质量控制。加强审计整改督促检查,推进审计结果公告和整改结果公告。认真分析审计发现问题的根源和总结内在规律,注重从机制体制层面提出有针对性的意见建议,为市委、市人民政府决策提供参考。