钦州市卫生信息与医学考试中心2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（1）主要职能。承担全市医学考试的组织、实施等考务工作；承担和开展各类卫生技术人员、管理人员的培训、继续教育和住院医师规范化培训工作；承担全市乡村医生培训和资格认定考试等事务性工作。承担钦州市卫生信息平台建设和维护、卫生统计等工作，负责钦州卫生信息网的安全运行，日常维护和管理工作；组织卫生新闻信息宣传工作。负责医学情报收集、交流与应用、医学科研管理及医药卫生技术推广等；负责承担市医学会的日常管理工作。

（2）机构设置。钦州市卫生信息与医学考试中心是钦州市卫生健康委员会下属二层机构。单位经费形式为全额拨款，人员类别为差额补贴公益一类事业单位。根据实际工作需要，内设三个职能科（室）：办公室、财务室、考务科。

二、部门决算单位构成

本单位仅有钦州市卫生信息与医学考试中心本级一个二级预算单位。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计165.19万元，同比下降24.20%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入125.56万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少92.36万元，下降42.38%，主要原因是2024年度财政拨款社会保障和就业支出比2023年度减少7.94万元，下降28.54%，财政拨款卫生健康支出比2023年度减少76.06万元，下降41.85%。因此2024年本级财政拨款的财政资金明显减少，下降幅度较大。

2.上级补助收入2.77万元，为自治区卫生健康人才与技术服务中心下拨考试考务工作经费补助。同比增加1.09万元，上涨62.92%。主要原因是上级补助本年度下拨金额比上年度有所增长，因此上涨幅度明显。

3.其他收入36.86万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。同比增长100%，主要原因是2024年度因财政预算拨款不足，外部借款36.60万元，用于发放职工工资、绩效、缴纳社会保障缴费等，弥补财政拨款资金缺口；上级党组织下拨党员慰问经费0.26万元。

（二）支出总计161.83万元，同比下降56.09%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）19.89万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少7.94万元，下降28.54%，主要原因是：财政定额拨款，社会保障和就业支出2024年比2023年拨款减少，因此同比减少，下降明显。

2.卫生健康支出（210类）141.94万元，主要用于：在职职工工资福利支出、事业单位医疗支出、卫生系列考试考务工作经费支出等。同比减少39.79万元，下降21.9%，主要原因是：2024年比2023年，减少了上级部门追加项目资金，支出的资金相应减少。

3.住房保障支出（221类）0万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少8.37万元，下降100%，主要原因是：本级财政核定，我单位人员经费为定额拨款，不安排在职在编人员公积金。因此2024年度财政拨款住房保障支出为零。

结余分配0.59万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比增长100%，主要原因是外部借款结转结余，用于弥补财政定额拨款资金缺口。

年末结转和结余2.77万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长100%，主要原因是全区住院医师规范化培训和助理全科医生培训结业考核工作考试工作经费结转结余，本项考试工作经费不属于非税项目收入，属于自治区卫生健康人才与技术服务中心下拨考试考务工作经费，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市卫生信息与医学考试中心2024年度一般公共预算财政拨款支出125.56万元，其中：基本支出51.65万元，项目支出73.92万元。具体支出情况如下：

1.事业单位离退休(项)支出决算为10.71万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、离退休人员管理方面的支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为6.12万元，主要用于：在编在职职工基本养老保险缴费支出。

3.机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出决算为3.06万元，主要用于：在编在职职工职业年金缴费支出。

4.其他卫生健康管理事务支出(项)支出决算为27.76万元，主要用于：在职职工工资福利支出。

5.基本公共卫生服务(项)支出决算为0.54万元，主要用于：职业病诊断鉴定能力建设和补助职业病诊断鉴定过程中的调查、检查和专家补助等方面支出。

6.事业单位医疗(项)支出决算为1.64万元，主要用于：事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

7.公务员医疗补助(项)支出决算为1.17万元，主要用于：事业单位按规定的比例计缴的公务员医疗补助。

8.其他卫生健康支出(项)支出决算为74.56万元，主要用于：非税项目预算卫生系列考试考务工作经费支出等。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市卫生信息与医学考试中心2024年一般公共预算财政拨款基本支出51.65万元，其中：人员经费51.26万元，主要包括：基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、退休费、医疗费补助等。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市卫生信息与医学考试中心2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市卫生信息与医学考试中心2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市卫生信息与医学考试中心2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.24万元，支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%；支出决算数比2023年度下降100.00%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比增长0%。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数无增减变动。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，完成年初预算的0%，同比增加0.00万元，增长0%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比增加0.00万元，增长0%。主要用于公务用车购置。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数无增减变动。

2. 公务用车运行维护费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比增加0.00万元，增长0%。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数无差异。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数无增减变动。

（三）2024年度公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比下降100.00%。主要用于2024年度没有安排公务接待，因此同比下降明显。据统计,2024年本单位公务接待共0个批次、共计0人。其中：国内公务接待0个批次、0人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：2024年度因经费紧张，实际没有安排公务接待。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：2024年度因经费紧张，没有安排公务接待。

    第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市卫生信息与医学考试中心2024年度机关运行经费支出0.00万元，比2023年度增长0%，同比持平。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市卫生信息与医学考试中心2024年度政府采购支出总额0.29万元，其中：政府采购货物支出0.29万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市卫生信息与医学考试中心共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目5个，项目支出总额73.92万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金73.38万元，占项目总数比例80.00%，占项目支出总额比例99.27%；1个项目评为二等，涉及资金0.54万元，占项目总数比例20.00%，占项目支出总额比例0.73%。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目预算执行率较低，导致资金使用效率不高；二是项目预算编制不够精细化，导致预算调整频繁。三是因资金拨付进度缓慢，影响支出进度及执行完成率。下一步改进措施：一是提高项目预算执行率，优化资金使用效率，加强项目进度跟踪，确保项目按计划推进，提高预算执行率；二是加强项目预算编制的精细化管理，提高预算编制的准确性，对项目预算进行详细拆分，明确各阶段预算需求，确保预算编制与项目实际需求相符。

2.部分重点项目绩效自评情况。

部门预算专项-卫生专业技术资格暨护士执业考试工作经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为97.37分，评级为一等，项目全年预算数为65.00万元，执行数为52.75万元，完成预算的81.16%。项目绩效目标完成情况：本单位主要业务职能有承担全市医学考试的组织、实施等考务工作；承担和开展各类卫生技术人员、管理人员的培训、继续教育和住院医师规范化培训工作；承担全市乡村医生培训和资格认定考试等事务性工作。已实施的项目达到设定各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。一是确保医学考试考务的顺利实施，及时有效地处理考试过程中的突发事件，努力保障考生的利益，维持考点正常秩序，严肃考风、考纪，确保考试工作公平、公正，保证考试考务工作平稳、安全、高效和有序；二是以积极推进我市医学考试工作为根本，以构建规范、严肃的考试制度为着眼点，以提高我市广大医务工作者的素质为目的，确保考试工作平稳、有序、顺利地进行，达到考生、单位和社会满意。本年度因财政定额拨款人员经费不足，该项目资金52.75万元全部调剂到人员经费使用，主要用于在编在职人员工资、社保、公积金缴费等支出。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。