钦州市精神病医院2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计6693.24万元，同比下降13.00%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入251.13万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加65.97万元，增长35.63%，主要原因是2024年财政收入含有上年项目结转指标。

2.事业收入5313.49万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比下降26.43%，主要原因是受医保政策影响，住院患者床日付费同比下降，导致医院整体收入下降。

4.其他收入5.83万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。同比下降89.28%，主要原因是上年其他收入含有代收患者伙食费。

5.使用非财政拨款结余1122.78万元，主要是所属事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。同比增长100%，主要原因是：受医保政策影响，医院总体收入下降，医院收不抵支，出现负结余，使用非财政结余弥补本年度收支缺口。

（二）支出总计6693.24万元，同比下降13.00%。支出具体情况如下：

1.卫生健康支出（210类）6690.79万元，主要用于：医院人员经费和日常公用经费，医院设备更新和信息系统建设维护等。同比减少998.14万元，下降12.98%，主要原因是：受医保政策影响医院整体收入下降，运行成本相应缩减。

2.农林水支出（213类）2.45万元，主要用于：驻村工作人员驻村补助交通补助和伙食补助。同比减少1.75万元，下降41.67%，主要原因是：上年驻村补助资金含有往年结转指标。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比增长0%，主要原因是本年度无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长0%，主要原因是本年度无结余分配。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市精神病医院单位2024年度一般公共预算财政拨款支出251.13万元，其中：基本支出10.98万元，项目支出240.15万元。具体支出情况如下：

1.精神病医院(项)支出决算为19.57万元，主要用于：人员工资和专项材料采购药品采购。

2.其他公立医院支出(项)支出决算为10.02万元，主要用于：医院医疗服务与保障能力提升，根据医院实际情况用于专项材料采购药品采购。

3.重大公共卫生服务(项)支出决算为163.27万元，主要用于：中央重大传染疾病防控，严重精神障碍管理工作开展，包括专用材料采购以及精神病患者家庭护理及应急处置等工作。

4.突发公共卫生事件应急处置(项)支出决算为24.46万元，主要用于：疫情防控人员防控期间工作补助。

5.事业单位医疗(项)支出决算为1.37万元，主要用于：为事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

6.其他卫生健康支出(项)支出决算为30.0万元，主要用于：医疗服务与保障能力提升，医院根据实际情况用于专项材料采购—药品采购。

7.其他农林水支出(项)支出决算为2.45万元，主要用于：驻村工作人员交通补助和伙食补助。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市精神病医院2024年一般公共预算财政拨款基本支出10.98万元，其中：人员经费10.98万元，主要包括：基本工资,职工基本医疗保险缴费；公用经费支出0.00万元，主要包括：。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市精神病医院2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市精神病医院2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市精神病医院2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.00万元，支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%；支出决算数比2023年度增长0%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比增长0%。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：本年度无因公出国预算数和决算数。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：本年度无因公出国预算数和决算数。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，完成年初预算的0%，同比增加0.00万元，增长0%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比增加0.00万元，增长0%。主要用于本单位2024年度财政拨款公务用车支出数为0万元。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：本单位2024年度财政拨款公务用车支出数为0万元。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：本单位2024年度财政拨款公务用车支出数为0万元，同比无增减。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比增加0.00万元，增长0%。主要原因是本单位2024年度财政拨款公务用车支出数为0万元，同比无增减。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：本单位2024年度财政拨款公务用车支出数为0万元，同比无增减。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：本单位2024年度财政拨款公务用车支出数为0万元，同比无增减。

（三）2024年度公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比增长0%。主要用于本单位2024年度财政拨款公务接待费支出为0万元。据统计,2024年本单位公务接待共0个批次、共计0人。其中：国内公务接待0个批次、0人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：本单位2024年度财政拨款公务接待费支出为0万元。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：本单位2024年度财政拨款公务接待费支出为0万元。

     第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

    第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市精神病医院2024年度机关运行经费支出0.00万元，比2023年度增长0%。主要原因是：本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市精神病医院2024年度政府采购支出总额196.63万元，其中：政府采购货物支出3.79万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出192.84万元。政府采购授予中小企业合同金额186.89万元，占政府采购支出总额的95.05%，其中：授予小微企业合同金额186.69万元，占政府采购支出总额的94.94%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市精神病医院共有车辆7辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车6辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）2台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门2024年度部门预算数9559.55万元，执行数6693.24万元。自评得分为80分，评级为一等。从自评情况来看：良好。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目40个，项目支出总额6030.18万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：26个项目评为一等，涉及资金5948.18万元，占项目总数比例65%，占项目支出总额比例98.64%；1个项目评为二等，涉及资金2万元，占项目总数比例2.5%，占项目支出总额比例0.03%；1个项目评为三等，涉及资金80万元，占项目总数比例2.5%，占项目支出总额比例1.33%；12个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例30%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：三等四等项目均为单位自有资金预算项目，结合单位当年资金情况及医院临床需求未能形成实际支出，例如超声经颅多普勒血流分析仪、全自动微生物鉴定药敏分析系统等设备采购项目因单位资金紧缺均未能实施采购。下一步改进措施：根据单位实际情况在做预算时进一步细化预算项目，确保预算项目优质有效实施，完成年初预算指标值。

2.部分重点项目绩效自评情况。

专用材料采购项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为98.55分，评级为一等，项目全年预算数为1800万元，执行数为1538.15万元，完成预算的85.45%。项目绩效目标完成情况：医院根据临床需求和经办科室采购计划完成该项目采购，满足临床需求，达到预期效果，保障医院各项业务顺利开展，绩效目标完成良好。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对重大公共卫生服务支出项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出163.27万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分97.14分。从评价情况来看，根据文件精神开展严重精神障碍管理工作，完成年初各项工作指标，达到预期绩效目标。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。