钦州市商务局2024年度部门决算

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计7686.83万元，同比增长127.11%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入7686.83万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加4302.19万元，增长127.11%，主要原因是为促进经济发展，2024年财政大力投入资金用于支持消费品以旧换新超长期特别国债（家电、电动自行车以旧换新）、外贸外资提质增效攻坚行动资金等项目。

2.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比增长0%，主要原因是单位没有事业收入。

3.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。同比增长0%，主要原因是本单位没有经营性收入。

4.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。同比增长0%，主要原因是本单位没有其他收入。

5.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。同比增长0%，主要原因是:本单位没有非财政拨款结余。

6.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长0%，主要原因是部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

（二）支出总计7686.83万元，同比增长127.11%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）1141.35万元：主要用于：保障商务局机构正常运行，开展商贸事务工作、反走私综合治理工作、口岸管理等方面的支出。同比减少53.19万元，下降4.45%，主要原因是：为深入贯彻落实党中央、国务院关于党和政府带头过紧日子的决策部署，进一步厉行勤俭节约、反对铺张浪费，严肃财经纪律，真正将过紧日子要求落到实处，减少开支。

2.社会保障和就业支出（208类）483.5万元：主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少6.36万元，下降1.3%，主要原因是：2024年国有企业改制退休人员同比减少，国有企业改制专项资金相应减少。

3.卫生健康支出（210类）97.75万元：主要用于：按国家规定对职工进行了医疗保险、突发公共卫生事件应急处置项目等方面的支出。同比增加39.55万元，增长67.96%，主要原因是：2024年支付钦州市海防打私防疫智慧指挥系统运营维护服务项目费用，相应增加突发公共卫生事件应急处置项目支出。

4.农林水支出（213类）9.48万元：主要用于：下乡扶贫领域的支出。同比增加0.19万元，增长2.05%，主要原因是：按实际工作天数支付驻村工作人员补助，2024年实际驻村天数同比增加。

5.资源勘探工业信息等支出（215类）2048.66万元：主要用于：支持消费品以旧换新超长期特别国债资金（家电和电动自行车）项目支出。同比增加2048.66万元，增长100%，主要原因是：2024年为推动消费品以旧换新，拨付支持消费品以旧换新超长期特别国债资金（家电和电动自行车以旧换新）增加2048.66万元。

6.商业服务业等支出（216类）3849.84万元：主要用于：支持商务服务发展项目方面的支出。同比增加2262.49万元，增长142.53%，主要原因是：按自治区有关文件要求，兑现2023年外贸外资提质增效攻坚行动资金政策，外贸外资提质增效攻坚行动自治区资金增加2083.7万元；为提振消费，组织开展系列促消费活动，自治区服务业发展专项资金增加203.38万元。

7.住房保障支出（221类）56.23万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加10.83万元，增长23.85%，主要原因是：2024年住房公积金基数调增，住房公积金相应增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比增长0%，主要原因是本年无结余分配。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增长0%，主要原因是本年无年末结转结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市商务局单位2024年度一般公共预算财政拨款支出5638.17万元，其中：基本支出865.55万元，项目支出4772.62万元。具体支出情况如下：

（一）行政运行（项）支出决算为559.17万元，主要用于：保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、电费、培训费、差旅费、会议费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。

（二）一般行政管理事务（项）支出决算为582.19万元，主要用于：局机关和所属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。

（三）行政单位离退休（项）支出决算为95.02万元，主要用于：退休人员退休经费、退休人员公用经费、应交养老保险费等支出。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为74.92万元，主要用于：单位养老保险费支出。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为8.35万元，主要用于：单位职业年金支出。

（六）其他企业改革发展补助（项）支出决算为252.57万元，主要用于：政府用于企业改革发展方面的补助支出。

（七）死亡抚恤（项）支出决算为52.64万元，主要用于：病故人员家属的一次性定期抚恤金以及丧葬补助费。

（八）突发公共卫生事件应急处置（项）支出决算为57.8万元，主要用于：边海防疫情防控自治区财政补助资金项目支出。

（九）行政单位医疗（项）支出决算为21.8万元，主要用于：按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（十）公务员医疗补助（项）支出决算为18.15万元，主要用于：根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（十一）其他农林水支出（项）支出决算为9.48万元，主要用于：乡村振兴方面的日常运转发生的基本支出。

（十二）其他商业流通事务支出（项）支出决算为541.02万元，主要用于：商业流通事务专项支出，如各项促销活动等经费支出。

（十三）其他涉外发展服务支出（项）支出决算为3308.82万元，主要用于：外贸外资提质增效攻坚行动资金、口岸优化通关延长工作时间、自治区本级商务发展专项资金（外贸类）等外贸事业支出。

（十四）住房公积金（项）支出决算为56.23万元，主要用于：按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市商务局2024年一般公共预算财政拨款基本支出865.55万元，其中：人员经费775.69万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,退休费,抚恤金,医疗费补助；公用经费支出89.86万元，主要包括：办公费,电费,邮电费,会议费,培训费,委托业务费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市商务局单位2024年度政府性基金预算财政拨款支出2048.66万元。

制造业支出决算为2048.66万元，主要用于：支持消费品以旧换新超长期特别国债资金（家电和电动自行车以旧换新）项目支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市商务局2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市商务局2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排6.70万元，支出决算4.88万元，完成年初预算的73.00%；支出决算数比2023年度下降81.31%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出2.11万元，同比下降90.67%。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、机票、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组1个，全年因公出国（境）共计1人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：为促进经济发展，加大招商引资力度，按照自治区统一部署出国开展经贸活动，年中调整追加因公出国经费。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，严格控制因公出国（境）人数，从根本上减少费用支出。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出1.70万元，完成年初预算的100.00%，同比增加0.22万元，增长14.86%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比增加0.00万元，增长0%。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

购置费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：公务用车购置费2024年度无支出，年初不安排预算。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：公务用车购置费2024年度无支出，与上年持平。

2.公务用车运行维护费2024年度支出1.70万元，完成年初预算的100.00%，同比增加0.22万元，增长14.86%。主要原因是厉行节约，减少公务用车使用，外出公务用车次数减少，加油和维修维护等减少。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：严格按照预算金额控制公务用车使用次数，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数持平。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：厉行节约，减少公务用车使用，外出公务用车次数减少，加油和维修维护等减少。

（三）2024年度公务接待费支出1.06万元，完成年初预算的21.00%，同比下降47.26%。主要用于支付接待外地客商、上级领导考察和调研工作、各地商务系统单位到我局交流工作等发生的餐费。据统计,2024年本单位公务接待共12个批次、共计82人。其中：国内公务接待12个批次、82人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市商务局2024年度机关运行经费支出89.86万元，比2023年度增长17.60%。主要原因是：支付以前年度的日常办公宣传费、体检费以及缴纳聘用人员工资总额5‰的工会经费。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市商务局2024年度政府采购支出总额127.99万元，其中：政府采购货物支出16.99万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出111.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市商务局共有车辆6辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车6辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）1台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门2024年度部门预算数16413.25万元，执行数7686.83万元。自评得分为91.71分，评级为一等。从自评情况来看：资金的执行情况和绩效情况达到预期目标，项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，资金使用效益较好，项目绩效评价指标的实现程度良好。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目54个，项目支出总额6821.28万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：40个项目评为一等，涉及资金6437.64万元，占项目总数比例74.07%%，占项目支出总额比例94.38%；8个项目评为二等，涉及资金253.02万元，占项目总数比例14.81%，占项目支出总额比例3.71%；4个项目评为三等，涉及资金130.62万元，占项目总数比例7.41%，占项目支出总额比例1.91%；2个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例3.70%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：部分项目支出率较低。下一步改进措施：今后应多方面考虑问题，及时调整预算资金，跟进项目，及时反馈项目支出进度，确保资金使用率。

2.部分重点项目绩效自评情况。

一站式服务大厅运行维护经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为94.77分，评级为一等，项目全年预算数为256.28万元，执行数为122.34万元，完成预算的47.73%。项目绩效目标完成情况：维持联检大楼一站式服务大厅的正常运行，解决各查验部门人员办公、生活等问题，确保通关工作的正常开展，达到预期目标。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对2024年自治区商务发展资金-地市市场监测项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出16万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分90分。从评价情况来看，按时完成我市2024年在商务部市场监测四个监测系统（生活必需品、生产资料、重点流通、应急商品储备）和广西市场监测系统、根据工作需要报送临时监测日报的市场监测及统计工作，达到预期目标。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。