钦州市技工学校2024年度部门决算

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦州市技工学校原名钦州地区技工学校，是经广西壮族自治区人民政府批准，于1978年创办的一所全日制公办中等职业学校，隶属钦州市人民政府，政府委托钦州市人力资源和社会保障局管理。学校以全日制职业教育为主，职业技能短期培训为辅，主要职能是培养初级和中级技术工人。钦州市技工学校为副处级财政全额拨款的公益二类事业单位，设立办公室、财务科、招生就业办公室、教务科、教研室、学生科、后勤科七个正科级机构。

二、部门决算单位构成

本单位仅有钦州市技工学校一个二级预算单位。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计1828.04万元，同比增长34.94%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入1569.71万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加249.71万元，增长18.92%，主要原因是本年工资福利、社保费用等调整，本年发生的抚恤金、助学金、办公费、维修费等较上年增加。

2.事业收入162.11万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比增长478.14%，主要原因是2024年学生人数较2023年增加约180人，住宿费及实习材料费收入增加；2024年下达2023年结余事业收入资金使用。

3.其他收入93.47万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。同比增长2315.25%，主要原因是本年我校收到补贴类收入较上年增加，主要为2021级劳动预备制补贴、两后生培训补贴，2023年农民工大赛资金补贴和2024年创业培训补贴。

4.上年结转和结余2.75万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比无增减。

（二）支出总计1828.04万元，同比增长34.94%。支出具体情况如下：

1.教育支出1346.37万元，主要用于：保障学校日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。同比增加346.61万元，增长34.67%，主要原因是：工资福利、社保费用等调整；因学生人数增加，办公费、维修费、助学金等费用有所增加。

2.社会保障和就业支出258.42万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴、在职在编机关养老等缴费支出。同比增加44.07万元，增长20.56%，主要原因是：本年度社保缴费基数提高、支付去世职工1人抚恤金。

3.卫生健康支出56.35万元，主要用于：按照国家政策规定缴纳的行政事业单位医疗保险和补助。同比减少7.8万元，下降12.16%，主要原因是：本年度医保基数调低，本年度退休减少3人。

4.农林水支出2.78万元，主要用于：支付驻村工作队员工作补贴。同比无增减。

5.住房保障支出67.89万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加0.89万元，增长1.33%，主要原因是：我校2024年下半年新入编2人。

6.其他支出93.48万元，主要用于：支付我校劳动预备制、两后生培训、农民工大赛、创业培训等补贴及相关成本费用。同比增加89.61万元，增长2315.25%，主要原因是：本年我校收到2021级劳动预备制补贴、两后生培训补贴，2023年农民工大赛资金补贴和2024年创业培训补贴，相关经费支出增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比无增减。

年末结转和结余2.75万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比无增减。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市技工学校2024年度一般公共预算财政拨款支出1569.71万元，其中：基本支出1386.29万元，项目支出183.42万元。具体支出情况如下：

（一）中等职业教育支出决算为864.39万元，主要用于：保证学校开展日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）技校教育支出决算为319.86万元，主要用于：保证学校日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（三）事业单位离退休支出决算为93.26万元，主要用于：按国家政策规定发放的离退休人员生活补助。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为91.13万元，主要用于：按国家政策规定缴纳的机关养老保险支出。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出决算为22.47万元，主要用于：按国家政策规定缴纳的职业年金费用支出。

（六）就业创业服务补贴支出决算为41.57万元，主要用于：按规定支付的就业创业服务补贴和相关费用。

（七）死亡抚恤支出决算为10.00万元，主要用于：支付我校去世教职工1人死亡抚恤金。

（八）事业单位医疗支出决算32.91万元，主要用于：为事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

（九）公务员医疗补助支出决算23.45万元，主要用于：为事业单位按规定的比例计缴的医疗补助。

（十）其他农林水支出决算2.78万元，主要用于：支付我校驻村工作队员伙食、差旅等工作补贴。

（十一）住房公积金支出决算为67.89万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市技工学校2024年一般公共预算财政拨款基本支出1386.29万元，其中：人员经费1135.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金；公用经费支出250.96万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市技工学校2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市技工学校2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市技工学校2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排2.40万元，结转上年预算安排0.66万元，支出决算2.86万元，完成全年预算的93.46%；支出决算数比2023年度增长55.43%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比增长0%。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出2.86万元，完成年初预算的100%，同比增加1.02万元，增长55.43%。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比无增减。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为1辆。

（1）从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与年初预算数一致。

（2）从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数与2023年度决算数同比无增减。

2.公务用车运行维护费2024年度支出2.86万元，完成全年预算的100%，同比增加1.02万元，增长55.43%。主要原因是2023年结转资金在2024年支出；我校公车逐年老化，因故障产生维修费较上年增加。

（1）从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：2023年结转资金在2024年支出；我校公车老化，不可预见的故障较多，因此产生维修费与年初预算数有差异。

（2）从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：2023年结转资金在2024年支出；我校公车逐年老化，因故障产生维修费较上年增加。

（三）2024年度公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0%，同比无增减。

（1）从预决算执行情况来看，2024年公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：年初安排公务接待费预算0.20万元，本年严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，严格控制相关费用，减少公务接待费支出。

（2）从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待费支出决算书与2023年度决算数同比无增减。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

钦州市技工学校2024年度机关运行经费支出0.00万元。同比无增减。

二、政府采购支出情况说明

钦州市技工学校2024年度政府采购支出总额12.00万元，其中：政府采购货物支出12.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额12.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额12.00万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，钦州市技工学校共有车辆25辆（其中：1辆为公务用车，24辆为教学用车）。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车25辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）1台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况

项目支出绩效自评结果。

（一）项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目28个，项目支出总额891.06万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：21个项目评为一等，涉及资金594.35万元，占项目总数比例75%，占项目支出总额比例66.70%；3个项目评为二等，涉及资金260.64万元，占项目总数比例10.71%，占项目支出总额比例29.25%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；4个项目评为四等，涉及资金36.07万元，占项目总数比例14.29%，占项目支出总额比例4.05%。自评发现的主要问题及原因：项目跟踪不够及时，开展校内资助工作和资金申请进度较慢。下一步改进措施：1.合理安排项目资金支出。科学统筹校内各项资金使用进度，及时将结余资金调整到办公费、维修费等学校实际支出需要的项目中使用，保持均衡的支出进度，以利于单位工作正常开展；2.做好项目实施的跟踪检查工作。定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目顺利实施。

（二）部分重点项目绩效自评情况。

技工学校运转项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为94.86分，评级为一等，项目全年预算数为151.15万元，执行数为106.38万元，完成预算的70.38%。项目绩效目标完成情况：本项目专项用于保障学校正常运转。经费主要用于外聘工资及五险、鉴定劳务费、短期培训教师课酬、鉴定和培训材料成本费用、校园安保费、职工体检费和伙食补贴。根据绩效评价工作的有关要求，结合项目实施方案，本项目产出指标、效益指标、满意度指标3个方面均达到预期目标，本项目按照实施进度执行，不超预算安排资金，确保了学校正常运转，项目整体完成情况较好。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：钦州市技工学校2024年度钦州市部门决算公开附表（表一至表九）.xls