钦州市技工学校2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：钦州市技工学校2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市技工学校2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦州市技工学校于1978年创办，是一所全日制公办中等职业学校，隶属钦州市人民政府，由钦州市人力资源和社会保障局主管，副处级财政全额拨款事业单位，学校内设正科级机构七个。以全日制职业教育为主，职业技能短期培训为辅，主要职能是培养初、中、高级技能人才。

二、机构设置情况

钦州市技工学校内设办公室、财务科、招生就业办公室、教务科、教研室、学生科、后勤科。

第二部分：钦州市技工学校2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市技工学校2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2025年收入总预算1361.55万元，总收入较上年下降1.45%，主要原因是在职人数减少，人员经费减少。2025年支出总预算1361.55万元，总支出较上年下降1.45%，主要原因是在职人数减少，人员经费减少。

（二）收入预算说明。

2025年收入总预算1361.55万元，同比减少20.07万元，下降1.45%。其中：

一般公共预算拨款1185.55万元，同比减少36.07万元，下降2.95%。

政府性基金拨款0万元，同比无增长变化。

纳入财政专户管理的收入安排的资金176万元，同比增加16万元，增长10%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比无增长变化。

上年结余收入0万元，同比无增长变化。

2025年收入预算总体减少的主要原因：在职人数减少，人员经费减少。

（三）支出预算说明。

2025年支出总预算1361.55万元，其中：基本支出1133.75万元，占支出总预算的83.27%，同比增加4.22万元，增长0.37%；项目支出227.8万元，占支出总预算的16.73%，同比减少24.29万元，下降9.64%。支出减少的主要原因：在职人数减少，人员经费减少。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）教育支出1036.7万元，占支出总预算76.14％，同比增加2.87万元，增长0.28％。

（2）社会保障和就业支出200.02万元，占支出总预算14.69％，同比减少10.29万元，下降4.89％。

（3）卫生健康支出49.4万元，占支出总预算3.63％，同比减少6.87万元，下降12.21％。

（4）住房保障支出75.42万元，占支出总预算5.54％，同比减少5.79万元，下降7.13％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算1133.75万元，占支出总预算的83.27%，同比增加4.22万元，增长0.37%。

工资福利支出预算826.63万元，占基本支出预算的72.91%，同比减少19.07万元，下降2.25%；

商品和服务支出预算193.63万元，占基本支出预算的17.08%，同比增加11.92万元，增长6.56%；

对个人和家庭的补助支出预算113.49万元，占基本支出预算的10.01%，同比增加11.37万元，增长11.13%。

（2）项目支出预算。  

项目支出预算227.8万元，占支出总预算的16.73%，同比减少24.29万元，下降9.64%。

工资福利支出预算51万元，占项目支出预算22.39％，同比减少79.42万元，下降60.9％。

商品和服务支出预算176.8万元，占项目支出预算77.61%，同比增加55.13万元，增长45.31％。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2025年一般公共预算财政拨款支出预算1185.55万元，其中：基本支出预算1055.75万元，项目支出预算129.8万元。具体支出预算如下：

1.中等职业教育支出860.7万元，基本支出预算730.9万元，项目支出预算129.8万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出，以及项目安排的安保费用、材料成本费用等支出。

2.事业单位离退休113.5万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位退休职工生活补助标准发放的费用。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出86.52万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

4.事业单位医疗28.82万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助20.58万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗保险。

6.住房公积金75.42万元，全部是基本支出预算，是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2025年政府性基金财政拨款支出预算0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我校2025年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算3.58万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算1万元，公务接待费支出预算0.38万元，公务用车购置及运行费支出预算2.2万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算3.58万元，比上年预算2.4万元增加1.18万元，同比增长49.17 %。2025年一般公共预算安排的“三公”经费增长的原因主要是：因公出国（境）费增加。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算1万元，同比增长1万元。增长的主要原因：填报预算时误将培训费填入因公出国（境）经费。

2.公务接待费2025年预算0.38万元，同比增长0.18万元，增长90%。主要用于：公务接待费用支出，增长的主要原因是2025年培训业务增加公务接待增加。

3.公务用车购置及运行费2025年预算2.2万元，同比无增长变化。其中：

（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比无增长变化。

（2）公务用车运行维护费2025年预算2.2万元，同比无增长变化。主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

事业单位相关运行经费1055.75万元，全部是基本支出预算。主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。具体支出如下：

1.中等职业教育支出730.9万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.事业单位离退休113.5万元，是根据我市统一规定，按事业单位退休职工生活补助标准发放的费用。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出86.52万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

4.事业单位医疗28.82万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助20.58万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗保险。

6.住房公积金75.42万元，全部是基本支出预算，是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算18.2万元，同比增加5.74万元，增长46.07%，全部为集中采购。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款18.2万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算11万元，服务类采购预算7.2万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为1辆，属于其他用车，其中：核定公务车编制1辆，实有车辆1辆，其中公务用车1辆（小型普通客车1辆）。

四、重点项目预算绩效目标情况说明

（一）钦州市技工学校2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目2个，预算资金227.8万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：市技工学校运行项目139.8万元，2025年度绩效目标为：按照计划开展相关工作，年度内完成工作任务，按时申请资金支付，保障校园正常运转。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：钦州市技工学校2025年部门预算公开报表.xlsx