钦州市技工学校2023年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）主要职能。钦州市技工学校于1978年创办，是一所全日制公办中等职业学校，隶属钦州市人民政府，由钦州市人力资源和社会保障局主管，副处级财政全额拨款事业单位，学校内设正科级机构七个。以全日制职业教育为主，职业技能短期培训为辅，主要职能是培养初、中、高级技能人才。

（二）机构设置情况。2023年底，我校属事业单位独立核算机构1个，内设七个正科级机构:办公室、财务科、招生就业办公室、教务科、教研室、学生科、后勤科。

二、部门决算单位构成

我校为二级预算单位，无下级部门。

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计1354.66万元，同比减少242.57万元，下降15.19%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入1320万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少29.14万元，下降2.16%，主要原因是财政拨款减少。

2.事业收入9.87万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。主要为学生住宿费和实习材料费所取得的收入。同比减少9.87万元，下降26.04%，主要原因是经费收入减少。

3.其他收入3.87万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：培训补贴收入。同比减少28.76万元，下降88.14%，主要原因是培训补贴当年未到账导致收入减少。

4.上年结转和结余2.75万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比减少32.42万元，下降92.18%，主要原因是结转未使用资金。

（二）支出总计1354.66万元，同比减少242.57万元，下降15.19%。支出具体情况如下：

1.教育支出999.76万元：主要是人员经费支出。同比减少107.75万元，下降9.73%，主要原因是经费拨款减少，导致支出减少。

2.社会保障和就业支出214.35万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加40.57万元，增长23.35%，主要原因是退休人员补助增加，使得经费拨款增加。

3.卫生健康支出64.15万元，主要是在职人员社保费用支出。同比增加25.18万元，增长64.61%，主要原因是人员社保费用增加，使得经费拨款增加。

4.农林水支出2.78万元，主要用于按照国家政策规定向乡村振兴工作队员补贴支出。同比无增减变动。

5.住房保障支出67万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加3万元，增长4.69%，主要原因是人员收入增加公积金调整。

6.其他支出3.87万元，主要用于校园运转支出。同比减少171.13万元，下降97.79%，主要原因是补贴收入减少，使得支出减少。

7.年末结转和结余2.75万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比减少32.42万元，下降92.18%，主要原因是结转未使用资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市技工学校2023年度一般公共预算财政拨款支出1320万元，其中：基本支出1174.92万元，项目支出145.08万元。具体支出情况如下：

1.中等职业教育770.73万元：主要用于人员经费、日常公用经费支出。

2.技校教育200.99万元：主要用于人员经费、日常公用经费支出。

3.事业单位离退休100.23万元：用于事业单位离退休及离退休人员管理方面的支出。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出98.22万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的养老保险方面的支出。

5.机关事业单位职业年金缴费支出5.21万元：主要用于按照国家政策规定向单位退休职工职业年金记实缴费支出。

6.高技能人才培养补助10.69万元：用于高技能人才实训基地项目支出。

7.事业单位医疗36.41万元：用于事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

8.公务员医疗补助27.74万元：用于事业单位按规定的比例计缴的公务员医疗保险。

9.其他农林水支出2.78万元：主要用于按照国家政策规定向乡村振兴工作队员发放的驻村补贴等支出。

10.住房公积金67万元：用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市技工学校2023年一般公共预算财政拨款基本支出1174.92万元，其中：人员经费1029.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、助学金；公用经费145.35万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市技工学校2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。   

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市技工学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市技工学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费年初预算安排3万元，支出决算1.84万元，完成年初预算的61.33%；支出决算数比2022年度减少0.75万元，下降28.96％。具体情况如下：

（一）2023年度无因公出国（境）支出。

（二）2023年度公务用车购置及运行费支出1.84万元，完成年初预算的61.33%，同比减少0.75万元，下降28.96％。

1. 公务用车购置费2023年度无支出，2023年末本单位一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为1辆。

2.公务用车运行维护费2023年度支出1.84万元，完成年初预算的61.33%，同比减少0.75万元，下降28.96％。主要原因是：未能按时支出，导致支出数减少。

从预决算执行情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：未能按时支出，导致支出数减少。

从上下年增减变动情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数小于2022年度决算数的主要原因是：未能按时支出，导致支出数减少。

（三）2023年度公务接待费支出0万元，同比减少0.09万元，下降100％。主要用于公务接待费用支出。据统计,2023年本单位公务接待共1个批次、共计7人。其中：国内公务接待1个批次、7人。

从预决算执行情况来看，2023年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是：无公务接待支出。

从上下年增减变动情况来看，2023年度公务接待支出决算数小于2022年度决算数的主要原因是：无公务接待支出。

第三部分：2023年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市技工学校2023年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市技工学校2023年度政府采购支出总额8.96万元，其中：政府采购服务支出8.96万元。政府采购授予中小企业合同金额8.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.96万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，钦州市技工学校共有车辆26辆。其中：主要负责人用车1辆、其他用车25辆（其中教学用车24辆，清运垃圾电动三轮车1辆）；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作整体开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度21个项目支出开展绩效自评（含22年结转），共涉及支出175.87万元，占项目支出总额的100%。

本部门无需开展整体支出绩效自评工作。

（二）项目绩效自评结果。                                        

1.项目绩效自评总体情况。

经对照绩效目标自评，17个项目评为一等，占项目总数比例80.95%；3个项目评为二等，占项目总数比例14.29%；1个项目评为四等，占项目总数比例4.76%。自评发现存在问题主要是资金申请不够及时。下一步整改措施是按进度及时申请资金的拨付。

2.部分重点项目绩效自评情况。

学校运转经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为85.1分，评级为二等，项目调整预算数为120.87万元，执行数为53万元，完成预算的43.85%。项目绩效目标完成情况：数量指标：经费保障人数大于等于12人；质量指标：经费100%专款专用；时效指标：部分达成预期效果；成本指标：小于预算成本；效益指标：教师等人员经济收入53万元；满意度指标：教师满意度98%。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。     

附件1 ：2023年度部门决算公开格式附表（表一至表九）.xls