钦州市技工学校2024年部门预算及 “三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州市技工学校2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市技工学校2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦州市技工学校于1978年创办，是一所全日制公办中等职业学校，隶属钦州市人民政府，由钦州市人力资源和社会保障局主管，副处级财政全额拨款事业单位，学校内设正科级机构七个。以全日制职业教育为主，职业技能短期培训为辅，主要职能是培养初、中、高级技能人才。

二、机构设置情况

钦州市技工学校内设办公室、财务科、招生就业办公室、教务科、教研室、学生科、后勤科。

三、人员构成及编制现状

2024年钦州市技工学校在职人员编制总数为57人，实有在职56人，实有离休0人，实有退休57人。

第二部分：钦州市技工学校2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2024年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市技工学校2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2024年收入总预算1381.62万元，总收入较上年增长6.31%，主要原因是一是人员经费增加；二是学生人数增加，生均公用经费增加。2024年支出总预算1381.62万元，总支出较上年增长6.31%，主要原因是一是人员经费增加；二是学生人数增加，生均公用经费增加。

（一）收入预算说明。

2024年收入总预算1381.62万元，同比增加81.98万元，增长6.31%。其中：

一般公共预算拨款1221.62万元，同比增加86.38万元，增长7.61%。

政府性基金拨款0万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金160万元，同比增加70万元，增长77.78%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比无增长变化。

上年结余收入0万元，同比减少74.4万元，下降100%。

2024年收入预算总体增加的主要原因：一是人员经费增加；二是学生人数增加，生均公用经费增加等，使收入预算总体有所增加。

（二）支出预算说明。

2024年支出总预算1381.62万元，其中：基本支出1129.53万元，占支出总预算的81.75%，同比增加70.16万元，增长6.62%；项目支出252.09万元，占支出总预算的18.25%，同比增加11.82万元，增长4.92%。支出增加的主要原因与收入增加的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）教育支出1033.83万元，占支出总预算的74.83%，同比增加53.51万元，增长5.46%；

（2）社会保障和就业支出210.31万元，占支出总预算的15.22%，同比增加27.85万元，增长15.26%；

（3）卫生健康支出56.27万元，占支出总预算的4.07%，同比减少0.13万元，下降0.23%；

（4）住房保障支出81.21万元，占支出总预算的5.88%，同比增加0.75万元，增长0.93 %。

    2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算1129.53万元，占支出总预算的81.75%，同比增加70.16万元，增长6.62%。

工资福利支出预算845.7万元，占基本支出预算的74.87%，同比减少4.82万元，下降0.57%；

商品和服务支出预算181.71万元，占基本支出预算的16.09%，同比增加48.72万元，增长36.63%；

对个人和家庭的补助支出预算102.12万元，占基本支出预算的9.04%，同比增加26.26万元，增长34.62%。

（2）项目支出预算。

项目支出预算252.09万元，占支出总预算的18.25%，同比增加11.82万元，增长4.92%。

工资福利支出预算130.42万元，占项目支出预算51.74％，同比增加77.42万元，增长146.08％。

商品和服务支出预算121.67万元，占项目支出预算48.26%，同比减少65.6万元，下降35.03％。

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算1221.62万元，其中：基本支出预算1129.53万元，项目支出预算92.09万元。具体支出预算如下：

1.中等职业教育支出759.74万元，全部是基本支出预算，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.技校教育支出114.09万元，其中：基本支出22万元，项目支出92.09万元，主要用于学校日常运转支出。

3.事业单位离退休102.03万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位退休职工生活补助标准发放的费用。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出108.28万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

5.事业单位医疗32.83万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

6.公务员医疗补助23.45万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗保险。

7.住房公积金81.21万元，全部是基本支出预算，是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2024年政府性基金财政拨款支出预算0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我校2024年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算2.4万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.2万元，公务用车购置及运行费支出预算2.2万元。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算2.4万元，比上年预算3万元减少0.6万元，同比下降20 %。2024年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：公务接待减少。其中：

1.因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比无增长变化。

2.公务接待费2024年预算0.2万元，同比减少0.3万元，下降60%。主要用于：公务接待费用支出，减少的主要原因是公务接待减少。

3.公务用车购置及运行费2024年预算2.2万元，同比减少0.3万元，下降12%。其中：

（1）公务用车购置2024年预算0万元，同比无增长变化。

（2）公务用车运行维护费2024年预算2.2万元，同比减少0.3万元，下降12%。主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。减少的主要原因是上年度公务用车已修理。

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

事业单位相关运行经费1129.53万元，全部是基本支出预算。主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2024年政府采购预算12.46万元，同比减少53.35万元，下降81.07%，全部为集中采购，同比减少53.35万元，下降81.07%

政府采购资金类型：一般公共预算拨款12.46万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算5.26万元，服务类采购预算7.2万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为1辆，其中：核定公务车编制1辆，实有车辆1辆，其中公务用车1辆（小型普通客车1辆）

四、重点项目预算绩效目标情况说明

1.钦州市技工学校2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目2个，预算资金252.09万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：技工学校运转项目172.09万元，2024年度绩效目标为：保障学校正常运转所需费用，包括校园安保费用、技能鉴定劳务和成本费用、外聘人员工资福利等费用支出，切实保障全校师生安全，不断提高师生幸福指数，为培养技能型人才提供坚实的经费保障。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

部门预算公开表.xlsx