钦州市三十六曲林场2024年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州市三十六曲林场2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市三十六曲林场2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、林场运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

根据《钦州市人民政府关于印发钦州市市属国有三十六曲林场改革实施方案的通知》（钦市编办发〔2017〕114号），我场基本职能为：

（一）认真贯彻执行中央、自治区及市的各项路线、方针、政策和有关林业的法律、法规及地方各级政府的各项条例，保培育森林资源，维护国家生态安全。

（二）拟订国有林场中长期发展规划和年度计划并负责组织实施。开展林场资源调查、林业统计、林业资产核算和森林资源档案管理工作。

（三）坚持以培资源、保生态为首要目标，以生态建设为中心，加强森林资源培育保护，科学开展森林经营，扩大生态公益林面积，整体提高林场辖区森林生态效益。

（四）以国有森林资源保护管理为核心，协助职能部门处理林场辖区内林地纠纷调处工作，严厉打击盗伐林木、乱占林地等破坏国有森林资源的行为。

（五）负责做好林场辖区森林防火宣传及扑救工作、林业有害生物防治工作，确保国有森林资源安全。

（六）负责林场辖区范围内森林资源、野生动植物资源的保护工作。

（七）负责抓好林场辖区内安全生产工作，建立健全各项安全生产制度，落实好各项安全及监督措施，及时消除安全生产隐患，确保林场安全发展。

（八）组织经营林场商品林、林产品和其他产品，合理利用森林资源发展林业特色产业、森林旅游等。

（九）完成上级交办的其他工作任务。

二、机构设置情况

钦州市三十六曲林场始建于1958年3月，是钦州市林业局管理的相当于正科级财政差额拨款、公益二类事业单位。

林场下设办公室、财务科、生产科、供销科、公园办、后勤办、调处办、产业办、防安办、森林资源管护办，钦州管理区、大直管理区和10个工区。

三、人员构成及编制现状

2024年钦州市三十六曲林场编制总数为116人，实有在编在职88人，实有离休0人，实有退休227人，合同工（编外）人数41人，遗属人数9人。具体情况如下：

（一）我场编制人数116人，实有编制人数88人，其中：管理岗位13人，专业技术岗位26人，工勤技能岗位49人。

（二）实有退休人员227人，其中：管理岗位12人，专业技术岗位12人，工勤技能岗位203人。

（三）实有合同工（编外）人数41人。

第二部分：钦州市三十六曲林场2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2024年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）本级项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市三十六曲林场2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

2024年收入总预算2245.32万元，总收入较上年增长0.23%，主要原因是增加社会保障和就业支出、住房保障支出预算。2024年支出总预算2245.32万元，总支出较上年增长0.23%，主要原因是增加社会保障和就业支出、住房保障支出预算。

（一）收入预算说明。

2024年收入总预算2245.32万元，同比增加5.18万元，增长0.23%。其中：

一般公共预算拨款1865.37万元，同比减少243.77万元，下降11.56%。

政府性基金拨款0万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金379.95万元，同比增加379.95万元，增长100%。

上年结转结余收入0万元，同比减少131万元，下降100%。

2024年收入预算总体增加的主要原因：同比增加社会保障和就业支出、住房保障支出预算。

（二）支出预算说明。

2024年支出总预算2245.32万元，其中：基本支出1811.37万元，占支出总预算的80.67%，同比增加4.21万元，增长0.23%；项目支出433.95万元，占支出总预算的19.33%，同比增加0.97万元，增长0.22%。支出增加的主要原因与收入增加的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算589.68万元，占支出总预算26.26％，同比增加103.58万元，增长21.31％。

（2）卫生健康支出科目支出预算78.59万元，占支出总预算3.50％，同比减少0.93万元，下降1.17％。

（3）农林水项目支出预算1470.21万元，占支出总预算65.48％，同比减少72.06万元，下降4.67％。

（4）住房保障科目支出预算106.84万元，占支出总预算4.76%，同比增加3.56万元，增长3.45％。

（5）灾害防治及应急管理支出预算0万元，占支出总预算0%，同比减少28.97万元，下降100％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算1811.37万元，占支出总预算的80.67%，同比增加4.21万元，增长0.23%。

工资福利支出预算1263.24万元，占基本支出预算69.74％，同比减少87.15万元，下降6.45％。

商品和服务支出预算161.74万元，占基本支出预算8.93％，同比减少8.05万元，下降4.74％。

对个人和家庭的补助支出预算381.56万元，占基本支出预算的21.06％，同比增加94.58万元，增长32.96％。

资本性支出-办公设备购置支出预算4.83万元，占基本支出预算的0.27％，同比增加4.83万元，增长100％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算433.95万元，占支出总预算的19.33%，同比增加0.97万元，增长0.22%。

工资福利支出预算54万元，占项目支出预算12.44％，同比持平。

商品和服务支出预算379.95万元，占项目支出预算87.56%，同比增加30.90万元，增长8.85％。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，同比持平。

资本性支出预算0万元，占项目支出预算0%，同比减少29.93万元，下降100%。

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算1865.37万元，其中：基本支出预算1811.37万元，项目支出预算54万元。具体支出预算如下：

1. 事业机构（林业）1036.25万元，全部是基本支出预算。主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.事业单位离退休支出376万元，全部是基本支出预算。我场没有离休人员，主要用于退休人员补贴、退休人员医疗费、退休物业服务补贴、退休干部春节慰问经费等支出。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出142.45万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的基本养老保险费。

4.机关事业单位职业年金缴费支出71.23万元，全部是基本支出预算。主要用于单位职业年金缴费支出。

5.事业单位医疗、公务员医疗补助78.60万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

6.住房公积金106.84万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为事业单位职工计缴的住房公积金。

7.森林生态效益补偿54万元，全部是项目支出预算。主要用于促进林业生态发展而完成的5.35万亩生态公益林管护、防火等日常项目支出，如为合理利用和保护森林生态资源支付的管护费。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2024年政府性基金财政拨款支出预算0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我场2024年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

（四）未纳入财政专户管理的收入安排资金的情况。

2024年未纳入财政专户管理的收入安排的资金379.95万元，全部是项目支出。具体支出预算如下：

1.事业机构（林业）28.90万元。主要用于确保林业发展而完成的森林资源管护用房维护及森林防火设施建设经费支出。

2.森林资源培育151.85万元。主要用于低产林改造、人工促进萌芽更新造林及中幼林抚育经费支出。

3.森林资源管理199.20万元。主要用于促进林业发展而完成的森林资源管护、林地不动产确权、林业有害生物监测防治及林区道路维护经费支出。

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算11.65万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算1.85万元，公务用车购置及运行费支出预算9.80万元。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算11.65万元，比2023年预算11.65万元增加0万元，同比持平。2024年一般公共预算安排的“三公”经费持平的原因主要是：规范使用公务用车和开展业务活动需要开支的业务接待费用。其中：

1.因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2024年预算1.85万元，同比持平。主要用于：安排接待有关领导来我场检查和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车购置及运行费2024年预算9.80万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2024年预算0万元，同比持平；

（2）公务用车运行维护费2024年预算9.80万元，同比持平。主要用于市内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

事业机构运行1065.15万元，其中：一般公共预算基本支出1036.25万元；事业单位经营收入预算项目支出28.90万元。基本支出预算主要用于我场为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；项目支出预算主要用于我场为保证林业事业持续发展发生的商品服务支出，如根据林业行业要求安排的防火专用燃料费、防火设备维护费、劳务费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2024年政府采购预算16.38万元，同比增加3.76万元，增长29.79%，其中：集中采购预算16.38万元，占政府采购预算的100%，同比增加3.76万元，增长29.79%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比减少0万元，下降0%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款16.38万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算6.58万元，服务类采购预算9.80万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我场保留的公务用车编制为7辆，实有车辆7辆，其中特种专业技术用车5辆，其他办公公务用车2辆。

四、部门预算绩效说明

1.钦州市三十六曲林场2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目5个，预算金额433.95万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目：森林资源管理项目，预算金额199.20万元，2024年度绩效目标为：一是落实14.48万亩森林资源管护，做好森林资源管护；二是完成2.6万亩林地不动产确权登记，确保国有林场综合整治工作顺利开展；三是做好林场14.48万亩森林资源辖区内林业有害生物监测、预报及防治，确保森林资源得到有效保护，逐步提升森林生态功能，维护生态环境安全；四是完成42公里林区道路维修、维护，硬化米朗村道至米朗工区森林资源管护用房林区道路约1000米及砌高道路两侧挡土墙约500米，改善林区交通条件。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。