钦州市林业科学研究所2024年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州市林业科学研究所2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市林业科学研究所2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业机构经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）负责承办上级林业部门、科技部门下达的各项林业科研项目，承担国家、省（部）、地（市）级科研课题及自立项的科研课题。

（二）负责林木良种的引种、选育、推广，林木种质资源收集保存与开发、林木营林技术、沿海防护林体系建设，花卉园林等学科领域的研究。

（三）负责科技成果转化、推广，推广速生丰产林栽培技术，开展科技创新，推广先进林业技术及林木新品种，建设钦州市林业科技创新基地和林业产业化基地。

（四）参与人才培养和人才储备，构建林业人才小高地。

二、机构设置情况

钦州市林业科学研究所属钦州市林业局下属二层机构，为全额拨款（公益一类）事业单位。我所内设5个正科级科室，分别是：办公室、财务科、保卫科、科研科、技术推广科。

三、人员构成及编制现状

2024年钦州市林业科学研究所在职人员编制总数为43人，实有在职36人，实有离休0人，实有退休47人。具体情况如下：

市林科所编制数43人，编内实有在职37人，实有离休0人，实有退休47人，机关后勤服务控制数1人。

第二部分：钦州市林业科学研究所2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2024年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市林业科学研究所2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2024年收入总预算853.88万元，总收入较上年减少10.41%，主要原因是项目款收入减少。2024年支出总预算853.88万元，总支出较上年减少10.41%，主要原因是项目款支出减少。

（二）收入预算说明。

2024年收入总预算853.88万元，同比减少99.18万元，下降10.41%。其中：

一般公共预算拨款853.88万元，同比减少19.58万元，下降2.24%。

政府性基金拨款0万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

上年结余收入0万元，同比减少79.60万元，下降100%。

2024年收入预算总体减少的主要原因：一是项目款项减少，二是在职职工人数减少，工资福利支出减少，使收入预算总体有所减少。

（三）支出预算说明。

2024年支出总预算853.88万元，其中：基本支出704.38万元，占支出总预算的82.49%，同比减少34.08万元，下降4.62%；项目支出149.5万元，占支出总预算的17.51%，同比减少65.1万元，下降30.34%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算154.31万元，占支出总预算18.07％，同比增加20.73万元，增长15.52％。

（2）卫生健康支出科目支出预算39.86万元，占支出总预算4.67％，同比减少3.96万元，下降9.04％。

（3）住房保障科目支出预算52.97万元，占支出总预算6.2%，同比减少2.9万元，下降5.19％。

（4）农林水科目支出预算606.74万元，占支出总预算71.06%，同比减少113.05万元，下降15.71％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算704.38万元，占支出总预算的82.49%，同比减少34.08万元，下降4.62%。

工资福利支出预算555.52万元，占基本支出预算78.87％，同比减少51.8万元，下降8.53％。

商品和服务支出预算65.23万元，占基本支出预算9.26％，同比减少6.77万元，下降9.4％。

对个人和家庭的补助支出预算83.63万元，占基本支出预算的11.87％，同比增加24.49万元，增长41.41％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算149.5万元，占支出总预算的17.51%，同比减少65.1万元，下降30.34%。

工资福利支出预算0万元，占项目支出预算0％，同比持平。

商品和服务支出预算149.5万元，占项目支出预算100%，同比持平。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，占项目支出预算的0％，同比持平。

资本性支出预算0万元，占项目支出预算0%，同比持平。

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算853.88万元，其中：基本支出预算704.38万元，项目支出预算149.5万元。具体支出预算如下：

1.事业机构457.24万元，其中：基本支出457.24万元，项目支出0万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.技术推广与转化149.5万元，全部是项目支出预算。主要用于为本单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如林业技术推广和应用、栽培技术研究和繁育等支出。

3.事业单位医疗23.25万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.公务员医疗补助16.61万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗补助费用。

5.住房公积金52.97万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为本单位职工计缴的住房公积金。

6.事业单位离退休83.68万元，全部是基本支出预算。主要用于单位退休人员经费支出。主要用于发放退休人员的生活补助等。

7.机关事业单位基本养老保险缴费支出70.63万元，全部是基本支出预算。主要用于单位基本养老保险缴费支出。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2024年政府性基金财政拨款支出预算0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我所2024年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算2.84万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算1.44万元，公务用车购置及运行费支出预算1.4万元。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算2.84万元，比上年预算3.2万元减少0.36万元，同比下降11.25%。2024年一般公共预算安排的“三公”经费减少（增加）的原因主要是：厉行节约，减少公务接待。其中：

1. 因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2024年预算1.44万元，同比减少0.36万元，下降20%。主要用于：安排接待相关部门来我所调研及开展业务活动需要开支的公务接待费，增（减）的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定，进一步严格控制公务接待开支。

3.公务用车购置及运行费2024年预算1.4万元，同比持平。

（1）公务用车购置2024年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2024年预算1.4万元，同比持平。主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

事业机构457.24万元，全部是基本支出预算。主要用于市林科所为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2024年政府采购预算2.8万元，同比增加0.06万元，增长2.19%，其中：集中采购2.8万元，占政府采购预算的100%，同比增加0.4万元，增长16.67%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比减少0.34万元，下降100%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款2.8万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算1.4万元，服务类采购预算1.4万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我所保留的公务用车编制为1辆，实有车辆1辆，其中应急机要通信车0辆，老干部工作用车0辆，公务用车1辆（越野车0辆，小型普通客车1辆）。

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我所受委托管理使用的车辆为0辆。

四、重点项目预算绩效目标情况说明

1.钦州市林业科学研究所2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目3个，预算资金149.5万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目：桉树、花卉、木材等科研收入成本项目106.5万元，2024年度绩效目标为：生产培育桉树优良种苗105万株，培育香花油茶4.5万株。预计销售桉树组培轻基质苗木105万株；油茶苗4.5万株，预计苗木及部分花卉、木材及科研产品收入130万元。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业机构经费：为保障事业单位单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。