钦州市供销合作联社2025年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：钦州市供销合作联社2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市供销合作联社2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党中央、国务院和自治区党委、自治区人民政府及市委、市人民政府有关农村经济工作和社会发展的方针、政策、法规。

（二）参与研究拟定并落实市人民政府农业和农村经济发展规划，研究拟定全市供销合作社的发展战略和发展规划，指导全市供销合作社的改革和发展。

（三）按照市人民政府授权，对重要农业生产资料、日用消费品、废旧物资、农副产品经营进行组织、协调、管理。

（四）协调、指导全市供销合作社社有资产管理，做好本级社有资产的运营工作，确保社有资产保值增值。

（五）指导全市各级供销合作社发挥人才、信息优势，为发展城乡经济服务。指导全市供销合作社组织建设、队伍建设和教育培训工作。

（六）协调、指导全市供销合作社的业务活动，引导农民发展商品生产，搞活农村商品流通，促进城乡物资交流。

（七）向政府和有关部门反映农民社员及供销合作社的意见和要求，维护广大农民社员和各级供销合作社的合法权益。

（八）承办市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

钦州市供销合作联社为财政全额拨款的参照公务员法管理事业单位，无下级直属单位，内设理事会办公室、人事教育科、综合业务科、财会审计科（社有资产运营管理科）、监事会办公室。

第二部分：钦州市供销合作联社2025年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2025年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）钦州市本级项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市供销合作联社2025年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2025年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明

2025年收入总预算456.11万元，支出总预算456.11万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少30.46万元，减少6.26%，主要原因:一是在职在编人数减少1人；二是项目预算收入减少。总支出较上年减少30.46%，主要原因与收入减少原因相同。

（二）收入预算说明

2025年收入总预算456.11万元，同比减少30.46万元，下降6.26%。其中：

一般公共预算拨款456.11万元，同比减少30.46万元，下降6.26%。

2025年收入预算总体减少的主要原因：一是在职在编人数减少1人；二是项目预算收入减少，使收入预算总体有所减少。

（三）支出预算说明

2025年支出总预算456.11万元，其中：基本支出412.11万元，占支出总预算的90.35%，同比减少25.94万元，下降5.92%；项目支出预算44.00万元，占支出总预算的9.65%，同比减少4.52万元，下降9.32%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

社会保障和就业支出科目85.06万元，占一般公共预算支出总额的18.65%，同比增加27.60万元，增长48.03%。

卫生健康支出科目21.87万元，占一般公共预算支出总额的4.79%，同比减少0.93万元，下降4.07%。

商业服务业等支出科目321.73万元，占一般公共预算支出总额的70.54%，同比减少52.89万元，下降14.12%。

住房保障支出科目27.45万元，占一般公共预算支出总额的6.02%，同比减少4.24万元，下降13.39%。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算

基本支出预算412.11万元，占支出总预算的90.35 %，同比减少25.94万元，下降5.92%。

工资福利支出预算300.51万元，占基本支出预算的72.92%，同比减少23.91万元，下降7.37%。

商品和服务支出预算54.72万元，占基本支出预算的13.28%，同比减少3.35万元，下降5.77%。

对个人和家庭的补助支出预算56.71万元，占基本支出预算的13.76%，同比增加1.16万元，增长2.09%。

资本性支出预算0.17万元，占基本支出预算的0.04%，同比增加0.17万元，增长100%。

（2）项目支出预算

项目支出预算44.00万元，占支出总预算的9.65%，同比减少4.52万元，下降9.32%。

商品和服务支出预算30.00万元，占项目支出预算68.18%，同比减少7.42万元，下降19.83％。

对企业补助支出预算14.00万元，占项目支出预算31.82%，同比增加3.50万元，增长33.33%。

二、2025年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况

2025年一般公共预算财政拨款支出预算456.11万元，其中：基本支出预算412.11万元，项目支出预算44.00万元。具体支出预算如下：

1.行政运行277.73万元，其中：基本支出277.73万元，项目支出0万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费、公务接待运行维护费、工会经费、福利费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务44.00万元，全部是项目支出预算。主要用于本社为完成各项工作任务而发生的项目支出。如供销社综合改革工作经费支出、市本级为农服务平台工作经费支出、市陈皮产业发展专班工作经费支出、名特优农产品展销经费支出和内部审计专项经费支出。

3.行政单位医疗12.76万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.公务员医疗补助9.11万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为本社职工计缴的公务员医疗补助。

5.行政单位离退休52.17万元，全部是基本支出预算。是根据国家统一规定，按行政机关离退休职工工资标准安排的离退休经费。

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出32.89万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的基本养老保险费。

7.住房公积金27.45万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为本社机关职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况

我社2025年无政府性基金财政拨款支出预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况

我社2025年无国有资本经营预算。

三、2025年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2025年部门预算共安排“三公”经费支出预算2.70万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.8万元，公务用车购置及运行费支出预算1.9万元。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算2.70万元，比上年预算3.40万元减少0.70万元，同比下降20.59%。2025年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：贯彻落实过紧日子工作要求，压缩了公务接待和公务用车运行维护费。其中：

1.因公出国（境）经费2025年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2025年预算0.80万元，同比减少0.20万元，下降20%。主要用于：上级单位到我社开展业务调研的公务接待支出，减少的主要原因是：贯彻落实过紧日子工作要求。

3.公务用车购置及运行费2025年预算1.90万元，同比减少0.50万元，下降20.83 %。其中：

（1）公务用车购置2025年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2025年预算1.90万元，同比减少0.50万元，下降20.83%。主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。减少的主要原因是：贯彻落实过紧日子工作要求，严格控制出差频次。

第四部分：2025年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

运行经费54.89万元，全部是基本支出预算。主要用于市供销社机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、手续费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2025年政府采购预算0.67万元，同比增加0.17万元，增长34%，其中：集中采购0.67万元，占政府采购预算的100%，同比增加0.17万元，增长34%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比无变化。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0.67万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0.67万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我社受委托管理使用的车辆为1辆，其中：应急机要通信车1辆（越野车1辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

四、预算绩效目标情况说明

（一）钦州市供销合作联社2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目5个，预算资金44.00万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

（二）重点项目预算绩效目标说明

重点项目一：市陈皮产业发展专项工作经费项目18.00万元，2025年度绩效目标为：组织浦北陈皮产业专题调研、学习考察，助力浦北陈皮产业做大做强；组织开展浦北陈皮产业宣传推介、产销对接等活动；扶持浦北陈皮展销体验中心项目建设，助推浦北陈皮企业发展；组织召开广西浦北陈皮产业第二届交流会。

重点项目二：名特优农产品展销经费项目12.00万元，2025年度绩效目标为：进一步做大做强供销大集品牌，持续高质量开展供销大集活动；组织钦州名特优农副产品参加中国-东盟博览会、粤桂协作消费帮扶产销对接活动、蚝情节等各类农产品推介会，助推本地产品“走出去”。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。